Phát hꦆiện dấu hiệu bất thường, người vợ đã tố cáo dấu hiệu trốn thuế và cung cấp tài liệu, nhưng cơ quan chức năng trả lời không đủ cơ sở kết luận tội phạm.

Khai tại tòa: bán nhà 8,5 tỉ đồng

Viện KSND TP Tuy Hòa (Phú Yên) vừa ra quyết định giải quyết khiếu nại của bà Nguyễn🥃 Thị Thanh Hà, trú phường 5, TP Tuy Hòa, về nội dung tố giác dấu hiệu trốn thuế trong giao dịch đất đai. 

Trước đó, bà Hà đã khiếu nại cơ quan này về quyết định không khởi tố vụ án hình sự của Công an TP Tuy Hòa về tố giác ông Lâm Minh Chánh (chồng cũ) có hành vi trốn thuế khi chuyển nhượng nhà đất 83 và 85 Nguyễn Huệ, TP Tuy Hòa.

Cụ thể, ngày 1𓂃3-11, Cơ quan cảnh sát điều tra Công an TP Tuy Hòa đã gửi thông báo cho bà Nguyễn Thị Thanh Hà về kết quả giải quyết nguồn tin về t𝓰ội phạm.

Theo đó, sau khi nhận được tố giác về tội phạm của bà Hà về vụ việc có dấu hiệu trốn thuế xảy ra năm 2019 và 2021 tại TP Tuy Hòa, cơ quan cảnh sát điều tra đã tiến h🅰ành xác m♔inh và xác định vụ việc không cấu thành tội phạm. Do đó, đã ra quyết định không khởi tố vụ án hình sự đối với tố giác nêu trên.

Viện KSND TP Tuy Hòa nhận định trên cơ sở tài ♒liệu, hồ sơ có liên quan đến việc khiếu nại, không có tài liệu c🐻hứng minh ông Chánh đã chuyển nhượng nhà đất 83 Nguyễn Huệ, TP Tuy Hòa cho người khác với số tiền 8,5 tỉ đồng. 

Từ đó, 🎀cơ quan này đã bác khiếu nại của bà, giữ nguyên quyết định không khởi tố vụ án hình sự của Công an TP Tuy Hòa.

Theo tài liệu bà Hà cung cấp🔴 là bản sao hợp đồng mua bán, ngày 5-11-2019 ông Chánh ký hợp đồng chuyển nhượng nhà đất 83 Nguyễn Huệ cho ông Giang với số tiền 600 triệu đồng, thấp hơn giá nhà nước quy định. 

Do đó, Chi cục thuế TP Tuy Hòa đã áp mức tính g🗹iá trị thửa đất theo giá nhà nước quy định và thu thuế 24,9 triệu đồng 🎃cho giao dịch này.

Điều đáng chú ý là tại bản án giám đốc thẩm vụ ly hôn ngày 5-2-2021 của TAND Cấp cao tại Đà Nẵng, ông Chánh𝓰 trình bày nhà đất 83 Nguyễn Huệ đã chuyển nhượng cho ông Lâm Thanh Giang với giá 8,5 tỉ đồn𝐆g. 

Do đó, bà♈ Hà cho rằng có căn cứ về việc ông Chánh đã kê khai giá thấp khi giao dịch nhà đất trên gây thất thoát ngân sách, có dấu hiệu trốn thuế.

Giao dịch thực tế bao nhiêu?

Về nhà đất 85 Nguyễn Huệ, theo tài liệu bà Hà cung cấp, ông Chánh ký hợp đồng công chứng chuyển nhượng cho ông Giang với giá 6,5 tỉ đồng. Trong khi kết quả định giá để tòa án giải quyết chia tài sản chung tại bản án hôn nhân gia đình phúc thẩm ngày ꦓ28-4-2023 của TAND tỉnh Phú Yên đã xác đ🍌ịnh giá trị nhà đất này là 40,7 tỉ đồng. 

Với giao dịch này, Chi cục thuế không tính giá chuyển nhượng trong hợp đồng mà tính t𝔍heo giá đất nhà n🃏ước quy định là 12,7 tỉ đồng.

Trao đổi với PV, nguồn tin từ Công an TP Tuy Hòa cho biết trong vụ việc này, lời khai của ông Chánh tại phiê🐼n tòa được coi là một trong những tài liệu để xem xét. Tuy nhiên, trên các hồ sơ, tài liệu mà cơ quan công an thu thập được, không đủ căn cứ để chứng minh tội phạm, đương sự cũng thay đổi lời khai khi làm việc với cơ quan chức năng. 

Ngoài ra, hợp đồng giao dịch hai nhà đất do nguyên đơn cung cấp là bản photo, không có giá trị pháp lý. Do đó, cơ quan điều tra đã xem xét kỹ lưỡng﷽ và ra quyết định không khởi tố vụ án hình sự.&n♍bsp;

Theo nguồn tin nà🔜y, giá trị định giá tài sản chỉ được coi là thông tin tha꧃m khảo, để chứng minh được tội phạm, cần phải chứng minh được giá trị giao dịch thực tế giữa các bên trong trường hợp này.

Trong khi đó, trao đổi với Tuổi Trẻ, luật sư Nguyễn Hồng Hà, Đoàn luật sư tỉn▨h Khánh Hòa choಞ rằng, lời khai trước tòa là chứng cứ có giá trị chứng minh.

Trong vụ việc này có lời khai của ông Lâm Minh Chánh trong quá trình giải quyết tại TAND Cấ﷽p cao tại Đà Nẵng được nêu trong nhận định bản án giám đốc thẩm. 

Nếu cơ quan điều tra và viện kiểm sát thu thập đầy đủ nguồn tài liệu này (các tài liệu chứng cứ có trong hồ sơ vụ án hôn🧸 nhân gia đình và cơ quan thuế, văn phòng công chứng...) thì các tài liệu trên sẽ được xem xét đánh giá là chứng cứ có giá 🐎trị chứng minh cho tố cáo về hành vi kê khai giá thấp, gây thất thoát ngân sách.

Tương tự, đối với các hợp đồng chuyển nhượng nhà đất số 85 Nguyễn Huệ là có thật, như🥃ng trong thông báo kết quả giải quyết tin báo tội phạm và giải quyết khiếu nại không có nội dung nào kết luận là bỏ sót nội dung tố giác của công dân.

Không thừa nhận giao dịch nhưng vẫn nộp thêm tiền thuế

Không đồng ý với nhận định của Viện kiểm sát Tuy Hòa, bà Hà tiếp tục gửi đơn đến Viện KSND tỉnh Ph🐟ú Yên đã xem xét vụ việc và cơ quan này tiếp tục bác đơn.

Theo cơ quan này, trước khi chuyển nhượng nhà đất 83 Nguyễn Huệ, ông Chánh đã nhiều lần mượn tiền ông Giang, sau đó không có tiền trả nên chuyển nhượng nhà đất đ♛ể khấu trừ nợ. Việc hai bên lập giấy giao nhận tiền ngày 18-9-2019 là để hợp thức hóa lời trình bày của ông Chánh tại TAND Cấp cao tại Đà Nẵng về việc chuyển nhượng nhà đất trên với số tiền 8,5 tỉ đồng.

Không có tài liệu, chứng cứ chứng minh ông Chánh chuyển nhượng nhà đất cho ông Giang với số tiền 8,5 tỉ đồng. Ngoài ra, đến ngày 29-5-2024 ông Chánh tự kiểm tra tài liệu vụ án ly hôn và nộp thêm 145 triệu đồng thuế TNCN vào ngân sách nhà nước.😼 Viện KSND tỉnh phú Yên xác định đây là số tiền ông Chánh đã tự nguyện nộp thêm nếu giá chuyển nhượng lô đất thực tế là 8,5 tỉ đồng!

Vụ tranh chấp tài sản l෴y hôn kỳ lạ: Nhà đất ꦏđịnh giá 40 tỉ, bán 6,5 tỉ đồng

Vụ án tranh chấp tài sản khi ly hôn tưởng chừn๊g đơn giản nhưng trải qua 4 cấp tòa, 3 bản án, 2 quyết định giám đốc thẩm, người vợ mới tìm được công lý trên… g♊iấy.